Источники доходов семьи обществознание егэ

Всего: 31    1–20 | 21–31

Добавить в вариант

Всего: 31    1–20 | 21–31

Какие бывают источники доходов

Экономика и финансовая грамотность для школьников.
Раздел 1. УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ СЕМЬИ

Ключевые слова: какие бывают источники доходов, классификация источников, структура денежных доходов, зарплата, регулирование получение доходов, белая и серая зарплаты, налоги с заработной платы, трудовой договор.

Классификация источников доходов

Из чего могут складываться доходы отдельного человека? Попробуем перечислить все возможные в нашей стране источники денежных поступлений:

1) собственный заработок – вознаграждение за работу:

• заработная плата;
• премии;
• социальный пакет от фирмы (обучение за счёт компании, бесплатный проезд или оплата расходов на бензин, бесплатное питание, предоставление жилья и т. д.);
• грант для учёных и творческих работников;
• доходы от самозанятости (получение оплаты за свой труд от заказчика, например изготовление макета буклета или прибыль индивидуального предпринимателя);

2) пособия разного рода:

• социальные пособия по безработице, по болезни, по беременности для женщин;
• пенсии для пожилых и инвалидов;
• стипендии для учащихся;
• помощь от благотворительных фондов;

3) доходы от собственности:

• дивиденды;
• доходы от сдачи имущества в аренду;
• проценты по депозиту;

4) прочие возможные доходы:

• алименты;
• возврат налогов;
• подарки;
• помощь родителей, супруга, детей;
• приз, выигрыш;
• наследство.

Зарплата — основной источник получения доходов

На конец 2016 г. среднедушевой денежный доход населения России составил 30 738 руб. Росстат приводит следующие цифры (табл. 1).

Таблица 1. СТРУКТУРА ДЕНЕЖНЫХ ДОХОДОВ

Таким образом, основным источником денежных средств является заработная плата, т. е. вознаграждение, выплачиваемое работодателем наёмному работнику за труд.

Первыми получателями регулярной заработной платы можно считать солдат – наёмных воинов Римской империи. Однако широкое распространение она получила только с приходом в Европу промышленной революции. Именно тогда система наёмного платного труда стала господствующей. Свободный человек по своей воле соглашался постоянно выполнять какие-то трудовые обязанности, а за это ему устанавливалось регулярное денежное вознаграждение. Такая система получения доходов отличается от предыдущей рядом особенностей, связанных с организацией и оплатой труда наёмного работника.

XX век внёс большие изменения и в представления о заработной плате, и в методы её начисления. Появились такие формы вознаграждения за труд, как:

• участие в доходах фирмы;
• отчисления на выплату работнику в будущем пенсии по старости;
• оплата отпуска;
• различные формы страхования (дополнительное медицинское страхование работников, страхование работников от травм, несчастных случаев и т. д.).

Правовое регулирование получения доходов

В большинстве цивилизованных стран мира оплата наёмного труда регулируется специальными законами. Эти законы устанавливают:

• минимальную величину месячной заработной платы. В России минимальный размер оплаты труда (МРОТ) – законодательно установленный минимум, применяемый для регулирования оплаты труда, определения размеров пособий по временной нетрудоспособности, а также величины налогов, сборов, штрафов и иных платежей. Начиная с 1 января 2019 г. МРОТ приравнивается к величине прожиточного минимума трудоспособного населения в целом по Российской Федерации;
• запрет дискриминации в сфере труда. Например, женщины не могут получать меньшее вознаграждение, чем мужчины, за выполнение такой же работы. На величину оплаты труда влияют только деловые и профессиональные качества работника, вне зависимости от его пола, цвета кожи, национальности, языка, происхождения, социального положения, возраста, места жительства, отношения к религии, убеждений;
• порядок и сроки выдачи заработной платы;
• основные права и обязанности работника и работодателя.

Сейчас работодатели оплачивают труд своих работников в валюте своей страны. А в конце XIX в. в нашей стране владельцы заводов и фабрик могли расплатиться со своими рабочими специальными чеками. За продукты и товары ими можно было заплатить только в лавках, принадлежавших самим владельцам предприятий.

Закон обычно не регулирует величину заработной платы за те или иные виды работ. Исключением является лишь оплата труда работников государственных учреждений – учителей, врачей, библиотекарей, офицеров, служащих.

«Белая» и «серая» зарплаты. Налоги с зарплаты

Большинство людей в нашей стране работают по найму и получают заработную плату. По телевидению часто говорят про «белую» и «серую» зарплаты. Что это означает и какая зарплата лучше? Попробуем разобраться в этом вопросе.

Чтобы получать заработную плату, необходимо устроиться на работу в какую-то организацию (частную или государственную) и подписать специальное соглашение – трудовой договор. Что собой представляет типовой стандартный договор, можно посмотреть в рубрике «Документ» (с. 50). А если что–то в тексте будет непонятно, обратитесь к учителю или родителям – они помогут разобраться.

Когда вы сами будете подписывать трудовой договор –обязательно внимательно прочитайте его текст! Там будет обозначено, когда, сколько и за что вам будут платить заработную плату, а также за что и как вас могут наказать и даже уволить с работы.

Если подписать трудовой договор, не прочитав и не обговорив все условия своего найма, то есть опасность пропустить какое-то важное условие, которое может стать причиной конфликта с работодателем. Например, за допущенную провинность наказывать работника денежным штрафом, т. е. вычетом из причитающейся ему оплаты, закон не разрешает. Исключение есть только одно – если вы по небрежности испортили на работе какое–то имущество, вас вправе заставить возместить его стоимость.

Так называемая белая зарплата – это указанный в трудовом договоре официальный оклад, с которого будут уплачиваться все налоги и сборы. При белой заработной плате организация будет вам оплачивать:

• официально установленное жалованье – оплата труда;
• премии и компенсации;
• надбавки (за стаж, учёную степень);
• отпускные;
• больничные – оплата дней, пропущенных по болезни.

Но, к сожалению, в России некоторые организации обходят закон и выплачивают так называемую серую зарплату, т. е. часть заработной платы они вручают работникам «в конверте», чтобы избежать уплаты с неё налогов. Такие работодатели могут вычитать из зарплаты «в конверте» незаконные штрафы.

Существуют отчисления с жалования нанятого работника, которые работодатель платит самостоятельно: обязательное медицинское страхование (5,1%), обязательное пенсионное страхование (22%), обязательное социальное страхование (2,9%), отчисления на страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний (как минимум 0,2%).

Из средств работника уплачивается налог на доходы физических лиц (НДФЛ), который называют подоходным налогом. В нашей стране он составляет 13%.

Лучше понять разницу между «белой» и «серой» заработной платой помогут два рисунка.

На первом показано, как человек получает зарплату в организации, работающей строго по закону. Если согласованная с работником зарплата составляет 30 тыс. руб. в месяц, то на руки ему выдадут 26 100 руб., а 3900 руб. из его зарплаты удержит бухгалтерия и перечислит государству (подоходный налог).

За каждый рубль зарплаты, начисленной работнику, организация обязана дополнительно перечислить из своих средств около 30 коп. государству. Эти деньги идут на пенсию, на бесплатное обслуживание в медицинских учреждениях, на пособия по больничным и декретным листам, при травме.

Таким образом, законопослушная организация реально тратит на оплату труда своего работника 39 060 руб., из которых он на руки получает 26 100 руб., а 12 960 руб. перечисляется государству.

На втором рисунке показана ситуация, где большая часть зарплаты выплачивается наличными «в конверте».

Во втором случае зарплата в размере 30 тыс. руб. была оговорена на словах, а в трудовом договоре указали сумму в 10 тыс. руб. Остальные 20 тыс. руб. работнику обещали платить каждый месяц «в конверте».

В конце месяца бухгалтерия официально выплатила работнику 8700 руб., удержав 1300 руб. налога. И ещё 20 тыс. руб. он получил «в конверте». Организация перечислила государству отчисления в сумме 3020 руб. (30,2% от 10 тыс. руб.). Таким образом, для организации труд этого человека обошёлся в общей сложности в 33 020 руб. (вместо 39 060 тыс. руб. при соблюдении закона).

Сам человек тоже получил больше: 28 700 руб. против 26 100 руб. в законопослушной компании. На первый взгляд, пострадало только государство: оно получило не 12 960 руб., а лишь 4320 руб. (т. е. в три раза меньше!).

Но действительно ли работник выиграл, согласившись получать две трети зарплаты «в конверте»? В чём-то да, а в чём-то нет, и вот почему.

• Во–первых, если из «белой» (официальной) зарплаты денежные штрафы с него взять никто не может, то сделать это из «серой» работодателю довольно легко. И пожаловаться (например, в Государственную инспекцию труда) работник не сможет – ведь он сам согласился на незаконную схему оплаты труда, чтобы обмануть государство.
• Во–вторых, в случае болезни размер государственного пособия будет исчисляться исходя из известной государству «белой», т. е. заниженной, заработной платы. А значит, на время болезни его доходы резко упадут и прожить на них станет труднее.
• В–третьих, при уходе в отпуск работнику официально начисляют отпускные на основании размера «белой» зарплаты. А захочет ли фирма доплатить в «конверте» к этой сумме то, о чём договорились на словах, ещё неизвестно, и пожаловаться снова некому.
• В–чётвертых, при выходе на пенсию игры с «серой» зарплатой обернутся большими потерями. Величина пенсии напрямую зависит от отчислений, сделанных с «белой», т. е. легальной, зарплаты. И если большая часть заработка была получена «в конверте», то и пенсия у такого работника окажется меньше, чем у тех, кто получал столько же, но официально.

Избежать навязывания «серой» зарплаты несложно, если человек:

• работает в государственной организации, где зарплата обычно ниже, чем в частном секторе, но зато вся платится легально;
• работает на себя в собственном бизнесе, где сам определяет свой доход;
• с годами стал настолько ценным специалистом, что может диктовать работодателю, заинтересованному в его услугах, условия оплаты своего труда.

Вопрос по теме «Какие бывают источники доходов»

Илья Петров скоро окончит 9–й класс и перейдёт в 10–й. Ему нравится заниматься хоккеем и плаванием, ещё он ходит в студию современного танца. Хотя большинство занятий бесплатные, но расходы семьи на увлечения Ильи всё равно растут (нужно обновлять экипировку для хоккея, оплачивать бассейн и различные поездки, связанные с выступлением танцевального коллектива).

Вопрос: Как можно повысить доходы семьи Ильи? От чего они могут зависеть?

Ответ. В данной ситуации необходимо выделить различные источники доходов семьи и подумать, как конкретно можно повысить отдельные виды доходов. Например, родители могут заниматься бизнесом или сдавать пустующую квартиру, или найти работу, где выдаются ежеквартальные премии и имеется дополнительная медицинская страховка, которая сократит расходы на лечение. Обсудите в классе, что ещё можно посоветовать семье Ильи.

Выводы по теме

1. На сегодняшний день существует много видов дохода.
2. Самым распространённым доходом для большинства граждан является заработная плата.
3. При устройстве на работу важно прочитать трудовой договор и прояснить все детали, касающиеся условий и оплаты труда.
4. Для долгосрочного финансового благополучия лучше получать «белую» заработную плату.

Вы смотрели: конспект по финансовой грамотности для школьников (8-9 классы) по теме «Какие бывают источники доходов».

Вернуться в ОГЛАВЛЕНИЕ

План урока:

Понятие и виды семейного бюджета: доходы и источники

Заемные средства в бюджете семьи: кредит, ипотека

Расходы бюджета семьи: классификация

Потребительская корзина и ее структура в России

Понятие и виды семейного бюджета: доходы и источники

Семья – это ячейка общества, члены которой живут под одной крышей и вместе ведут домашнее хозяйство. Состав семьи может быть разным: муж и жена, вместе с ними могут проживать их родители, или стандартный вариант – мама, папа и ребенок. Семья – это маленькое предприятие, поэтому важно правильно формировать семейный бюджет.

Семейный бюджет – это все доходы и расходы семьи, которые были получены и сделаны в конкретный период времени: год, месяц или неделю.

Доходы семейного бюджета – это все денежные средства или ценности, которые получает семья. Они дают возможность человеку покупать нужные товары для удовлетворения своих потребностей, а также накапливать средства. Доходы делятся на денежные и натуральные.

В состав источников доходов семьи входят:

Все эти доходы составляют общий (совокупный) доход семьи, т.е. сумму денежных и натуральных доходов домохозяйства. Они могут быть фиксированными, которые домохозяйство получит всегда (зарплата, доход от сдачи имущества в аренду) или случайными, не запланированными заранее (доход от дополнительной работы, наследство, получение подарка, покупка лотерейного билета и выигрыш).

Основными доходами считаются денежные. Их подразделяют на несколько групп:

Первая группа – оплата труда всех членов семьи. К ним относится заработная плата мамы и папы, а также дополнительные выплаты к ней (премии, доплаты).

Вторая группа – социальные пособия, куда не включается зарплата:

• Пенсия – доход, который получают члены семьи (бабушки и дедушки), в случае достижения пенсионного возраста. Она называется пенсия по старости. Женщины уходят на пенсию в 55 лет, мужчины с 60 лет. С 2019 года сроки выхода на пенсию изменились: для женщин – 60 лет, для мужчин – 65 лет.

Пенсия является доходом незащищенных слоев населения. Она может быть по инвалидности, если человек имеет серьезное заболевание и не может работать.Еще один вид – пенсия по потере кормильца, когда в семье умер один из родителей.

• Стипендия относится к социальным доходам, который получают обучающиеся в средне-специальных и высших учебных заведениях.

Стипендия является доходом, который выплачивается ежемесячно тем, кто обучается на дневном отделении, размер определяется учебным заведением.Стипендия, как вид дохода бывает разных видов: академическая или социальная. Первая назначается дважды в год по результатам обучения студентам, которые имеют высокие оценки по предметам.

Социальную получают незащищённые студенты (дети-инвалиды, сироты).Бывают именные стипендии, они учреждены Правительством или Президентом, их получают талантливые студенты.

Также социальную поддержку получают домохозяйства, уровень дохода которых меньше прожиточного минимума^[1]. Если доход малоимущей семьи на одного человека меньше 12130 рублей (общероссийский показатель на 2020 год, но по регионам РФ он отличается), то семья может претендовать на дополнительную помощь (денежные пособия и доплаты, субсидии на оплату коммунальных услуг). Чтобы получить такой статус, семья должна предоставить справку о доходах (пенсии, заработной плате и других выплатах).

Третья группа включает такой вид доходов, как алименты или вознаграждения за деятельность, никак не связанную с трудом человека (оплата за то, что член семьи является донором, наследство, подарки).

Алименты с доходов – это денежные средства, которые выплачиваются на содержание нетрудоспособных членов семьи (детей), они удерживаются с зарплаты одного из родителей в случае расторжения брака.

Четвертая группа включает в себя доходы, которые относятся к ведению домашнего хозяйства и предпринимательской деятельности (доходы от собственного магазина, ателье и т.д):

• Доход семьи от сдачи в аренду земельных участков, гаражей, домов или квартир, если в собственности семьи есть такая недвижимость;
• Доходы в виде дивидендов – пассивный вид доходов, которые образуются в результате владения акциями предприятия. Доход дивиденды – это прибыль фирмы, которая распределяется между ее акционерами. Фирма имеет 10 акций, по итогам года она получила прибыль 50 рублей, акционерам она решила выплатить 10 рублей,на каждую акцию придется 1 рубль, который акционер получит как доход в виде дивидендов.
• Доход семье приносят банковские вклады. Свободные 10000 рублей бабушка положила на вклад в банке под 6% на 31 день, чтобы получать с них проценты, значит: (10000·6%·30)·(100%·365 дней)= 49,32 рубля – проценты по вкладу за месяц.

Натуральный доход – это материально-вещественные предметы, которые семья получила от собственной деятельности, в виде оплаты, пособий, дарения или наследства. К натуральным доходам относят: урожай, полученный с приусадебного участка семьи, или товары, которые были выданы в счет заработной платы. Папа работает на бумажной фабрике, и в счет заработной платы ему были выданы обои.Примером натурального дохода является полученный в наследство автомобиль – материальный предмет, который был получен в порядке наследования от родственников и стал доходом семьи.

Перечислим виды семейного бюджета:

Чтобы бюджет был рациональным, важно грамотно планировать доходы и расходы семьи.

Выделяют следующие типы бюджета, в зависимости от соотношения доходов и расходов:

Идеальный вариант, когда сумма расходов меньше доходов. Тогда семья имеет возможность накапливать деньги на желаемые цели (отдых, покупка нового телевизора, приобретение дачного участка).

Пример семейного бюджета показан на рисунке:

Существует большое количество вариантов ведения семейного бюджета. Самый простой – тетрадка, куда записывают все траты семьи и все полученные средства, можно использовать компьютерные программы(MS Excel), разработано большое количество приложений для смартфона.

Семейный бюджет нужно составлять для того, чтобы контролировать финансовое положение семьи, это дает возможность накопить на приобретение крупных дорогостоящих вещей или недвижимости, снижать ненужные расходы, планировать покупки.

Заемные средства в бюджете семьи: кредит, ипотека

Самым важным в ведении семейного бюджета является жизнь по средствам. Семья, имеющая доход на двоих в 60000 рублей, не сможет съездить в отпуск на остров, куда один билет стоит 70000 рублей. В семье с детьми, где доход не превышает 50000 рублей, следует отказаться от сиюминутных покупок, и ходить в магазин со списком.

Когда потребности семьи начинают превышать ее доходы (возможности), многие люди решают взять кредитна необходимые покупки. За кредитными средствами обращаются люди, не умеющие грамотно планировать бюджет семьи и копить. Когда человек берет заемные средства, то он переплачивает проценты банку за пользование кредитом.

Кредит – это удобный инструмент, который предоставляют гражданам не только банки, но и многие магазины (на покупку бытовой техники или гаджетов).

Кредит – это отношения, возникающие между финансовой организацией и физическими лицами, когда кредитор дает средства заемщику под проценты на установленный договором срок с обязательным возвратом.

Банки предлагают своим клиентам разные виды кредитования:

• Потребительский кредит – это заем для граждан, который выдается для приобретения различных товаров: бытовая техника, мебель, оплаты части машины, покупки дачи или лечения т.д. Потребительские кредиты на различные цели оформляются в магазинах, и в банках.

Семье, прежде чем взять потребительский кредит, следует оценить свои возможности по ежемесячным платежам, нужно просчитать все доходы и расходы семьи, а также узнать приблизительную сумму кредитного обязательства. Чтобы рассчитать потребительский кредит, существует большое количество кредитных калькуляторов.

Кредит на потребительские нужды выдается под большой процент и на небольшой срок, поэтому брать его на покупку техники и гаджетов, которые быстро устаревают,не стоит, это экономически невыгодно по нескольким причинам:

1. Помимо стоимости нужной вещи, после покупки в кредит, придется платить еще проценты. То есть, покупая смартфон за 20 тысяч рублей, придется переплатить еще 5 тысяч процентов. А эти 5 тысяч можно было бы потратить на другие цели;
2. Предлагая покупателям кредит, многие продавцы дополнительно оформляют страховку (на случай потери работы или болезни), сумма страховки зависит от суммы кредита, она может быть равна и 2, и 8 тысячам. А для покупателя – это дополнительные расходы, которые увеличивают цену вещи, взятой в кредит;
3. Если вовремя не делать взносы по кредиту, то на сумму просрочки будут начислять штрафы, которые увеличат общую сумму задолженности и стоимость купленной в кредит вещи. Оплачивать штрафы придется в любом случае, потому что эти условия прописываются в кредитном договоре, который обязателен к исполнению;
4. Если представить, что купленный в кредит смартфон спустя недолгое время работы упадет и разобьётся, придется задумываться о покупке нового, но в тоже время платить кредит за нерабочий уже смартфон.

Поэтому лучше удержаться от соблазна покупки в кредит желаемых вещей, лучше постараться накопить денег.

• Автомобильный кредит –это заемные средства, которые заемщик берет у банка на покупку легкового автомобиля. Также автомобильные кредиты в банках выдаются на приобретение автобусов и специальной автотехники. Этот вид кредита в отличие от потребительского, является более выгодным, он дается под меньший процент. Если человек решил взять автомобильный кредит, он должен знать, что машина, до окончания срока выплаты займа, будет в залоге у банка, продать ее без согласия финансовой организации нельзя.
• Ипотека – очень популярный вид кредитования для того, чтобы граждане могли приобрести имущество: жилое помещение (квартира, дом), гараж или торговая площадка. Кроме как на эти цели потратить ипотеку нельзя, потому что это целевой кредит. Как и в автокредите, купленное в ипотеку помещение, будет находиться в залоге у банка.

При сложной финансовой ситуации банк может помочь заемщику, когда у него возникает проблема с выплатой кредита или ипотеки. Для этого предусмотрен такой инструмент, как рефинансирование кредита или ипотеки – это услуга, которая оказывается банком заемщику. Она заключается в предоставлении нового кредита для уплаты старого. Она позволяет сократить ежемесячные платежи или уменьшить срок кредита. К ней прибегают, чтобы сэкономить, это лучше делать, когда ставки по кредиту становятся меньше. Например, Михаил взял в 2018 году ипотеку на 15 лет под 11%, а в 2020 году ставка по ипотеке снизилась и составляет в разных банках от 7 до 9%. Михаил обратился за рефинансированием и смог сэкономить средства семейного бюджета.

Расходы бюджета семьи: классификация

Второй составляющей бюджета семьи являются расходы. Они делятся на несколько видов, при этом основную часть составляют текущие расходы, куда входят траты на питание, обязательные платежи, кредитные обязательства.

Расходы семьи – это сумма затрат, которые необходимы для содержания домохозяйства.

Каждая семья имеет определенные взгляды на то, какие расходы для них являются важными, а от каких можно отказаться. На расходы семьи очень сильно влияет и то, могут ли члены семьи сами справляться с возникающими проблемами: может ли глава семейства самостоятельно починить кран, или для этого придется вызывать сантехника и платить ему. Поэтому расходы одной семьи очень отличаются от расходов другой.

Их делят по нескольким признакам:

Рассмотрим виды расходов семьи за месяц более подробно.

К составляющим текущих расходов относят: приобретение продуктов питания, одежды и обуви, товаров, которые нужны для ведения хозяйства (предметы бытовой химии), лекарственных препаратов, а также оплаты услуг ЖКХ. Все это относится к ежемесячным расходам семьи.

Текущие доходы должны покрывать расходы, их должно хватать на оплату жизненно важных целей.

Бывают регулярные (ежедневная покупка продуктов питания, заправка авто, оплата мобильной связи и интернета) и разовые или нерегулярные– траты на приобретение зимней одежды или обуви, проведение досуга (посещение театра или кино), семейные праздники, покупка предметов длительного использования (мебели или бытовой техники).

К обязательным расходам бюджета семьи относят: налоговые платежи (за владение имуществом или транспортом), платежи за коммунальные услуги, взносы по кредитным обязательствам, платежи за образовательные услуги (оплата детского сада или обучения в профессиональных учебных заведениях).Обязательные семейные расходы занимают большую часть бюджета домохозяйства.

Повлиять на обязательные расходы семьи люди не могут, потому что их сроки и размер устанавливаются не самим домохозяйством. Дата и сумма выплаты по кредиту – кредитным договором, размер квартплаты и ее сроки – действующим законодательством.

В сложной финансовой ситуации многие домохозяйства решают отложить обязательные расходы, полагая, что при восстановлении дохода, смогут их заплатить. Это ошибочное решение, ведь на суммы этих платежей будут начисляться пени,и сумма долга будет расти. Если не оплачивать квартплату, то могут отключить свет или газ, а банк при просрочке по кредиту обратится в суд. Тогда человеку придется объявлять себя банкротом, то есть признавать себя неспособным платить по своим обязательствам (если сумма больше 500000 рублей). Такая процедура потребует дополнительных трат от должника (в среднем около 100000 рублей), предоставления большого количества документов, на сбор которых нужно много времени. В результате банкротства^[2] может быть продано имущество должника (мебель, техника, автомобиль), для того, чтобы расплатиться с кредиторами. Также он не сможет в течение нескольких лет брать кредиты и занимать руководящие должности. Поэтому, если человек все же принимает решение обратиться за кредитными средствами, платежи по ним следует совершать регулярно, чтобы избежать негативных последствий.

Еще одним видом расходов являются затраты на крупные покупки. К ним относятся приобретение мебели, бытовой техники (холодильник или стиральная машина), расходы на отпуск, покупка мотоцикла или автомобиля. Люди совершают крупную покупку, предварительно рассчитав свои возможности.

Чтобы сделать крупную покупку, целесообразно откладывать средства заранее, это поможет избежать необходимости брать кредит, и переплачивать проценты.

Самыми ощутимыми для семейного бюджета являются непредвиденные расходы, которые связаны с критическими ситуациями (болезнь, поломка оборудования). К ним относят: лекарственные средства, штрафы за нарушение правил дорожного движения, ремонт автомобиля или крупной бытовой техники, рост стоимости коммунальных услуг.

На непредвиденные расходы требуются большие средства.Поэтому, составляя баланс доходов и расходов семьи, нужно откладывать некоторую сумму на такие незапланированные затраты. Процент непредвиденных расходов в бюджете семьи должен быть равен 10-15%.

Рассмотрим классификацию расходов семьи в зависимости от того, какие потребности людей они удовлетворяют:

Для формирования сбалансированной сметы нужно учитывать в ней все расходы бюджета текущего года, которые потребуются членам семьи для удовлетворения всех потребностей.

Величина расходов зависит от потребностей семьи, суммы ее доходов, уровня цен на товары.

Чтобы снизить расходы,экономисты советуют: самостоятельно выращивать овощи и фрукты (на личном дачном участке) и консервировать их, заниматься строительными работами без привлечения посторонних (в бюджете нужно предусмотреть непредвиденные расходы на строительство), бережно относится к вещам, сокращать расходы, выбирая более выгодные цены на товары и услуги.

Потребительская корзина и ее структура в России

Успешность и финансовая стабильность граждан страны – показатель экономической политики государства. В условиях рыночной экономики центральной фигурой является человеческий капитали его развитие.

Поэтому для обеспечения минимально нужного набора для удовлетворения физиологических потребностей во многих странах приняты законы о потребительской корзине – списке товаров и услуг, необходимых одному человеку на временной промежуток, равный одному месяцу, для того, чтобы поддерживать нормальный уровень жизни, т.е. обеспечить жизнедеятельность и сохранить здоровье.Ее содержание говорит о том, какой уровень жизни населения существует в государстве.

В РФ впервые закон был принят в 1999 году. В законе дается определение и состав потребительской корзины, утвержденный законодательными органами, каждые пять лет ее состав должен пересматриваться.

Необходимый минимум благ делится на продовольственные и непродовольственные виды продукции, услуги. На рисунке показан состав продовольственных товаров.

Источник

В состав непродовольственных товаров входят: обувь, верхняя одежда, белье, колготки и носки, постельное белье, принадлежности для обучения, лекарственные средства, предметы бытового направления.

В перечень услуг входят: оплата коммунальных услуг (отопление, водоснабжение, газ и электроэнергия), также транспортные расходы и услуги, необходимые для удовлетворения культурных потребностей.

С января 2020 года средняя цена потребительской корзины в РФ составляет в месяц 11200 рублей. Продовольственные товары – 5600 рублей, вторая часть корзины: услуги и непродовольственные товары – по 2800 рублей.

Также перечень товаров и услуг, которые входят в потребительскую корзину отличаются для работающего населения, пенсионеров и детей.

Словарь

1. Прожиточный минимум – общая стоимость минимальных продуктов и услуг, которые нужны человеку, чтобы поддерживать здоровье и выполнять трудовые функции.

2. Банкротство – ситуация, когда по определённым причинам (потеря работы, снижение доходов, болезнь) человек не может осуществлять платежи по своим обязательствам (кредитам, налогам).

ТЕМА III. ЭКОНОМИКА

Экономические функции домохозяйства. Потребление домашних хозяйств. Семейный бюджет. Источники доходов и расходов семьи. Активы и пассивы. Личный финансовый план. Сбережения

Экономические функции домохозяйств:

1. Потребление товаров и услуг, произведённых предприятиями

2. Производство товаров и услуг для собственного потребления и продажи на рынке

3. Воспроизводство и формирование человеческого капитала, обеспечивающего рынок труда

Потребление – использование благ (товаров и услуг) в целях удовлетворения потребностей

Потребление зависит от:

1. доходов семьи

2. состава и возраста членов семьи

3. вкусов, привычек, интересов

4. культурного уровня семьи

Семейный бюджет – план доходов и расходов семьи на определённый период

Сбережения – часть доходов семьи, которая осталась после вычета всех расходов и отложенная для расходов в будущем

Активы – все блага, которые находятся в собственности и имеют денежную стоимость (деньги, машина, квартира, шуба, бриллианты, телевизор и т. д.)

Пассивы – материальные обязательства, которые необходимо выполнить (налоги, кредит, штрафы, оплата использованных услуг и т. п.)

Личный финансовый план:

1. Определение личных финансовых целей

2. Подбор альтернативных способов достижения целей

3. Выбор стратегии достижения целей

Решаем задания в формате ОГЭ

1. Верны ли следующие суждения?

А) Инвестируя в человеческий капитал, можно его приумножить.

Б) реализовать краткосрочные цели сложнее, чем долгосрочные.

1) верно только А 2) верно только Б 3) верны оба суждения 4) оба суждения неверны

2. Верны ли следующие суждения?

А) Квартира может быть как потребительским, так и инвестиционным активом.

Б) бюджет включает как доходы, так и расходы человека

1) верно только А 2) верно только Б 3) верны оба суждения 4) оба суждения неверны

3. Верны ли следующие суждения?

А) Чтобы избежать импульсных покупок, эксперты рекомендуют заранее составлять список необходимых покупок.

Б) Дополнительные источники дохода позволяют снизить зависимость от основного заработка.

1) верно только А 2) верно только Б 3) верны оба суждения 4) оба суждения неверны

4. С чего рекомендуется начать принятие финансового решения?

1) выбор лучшего варианта 2) определение цели

3) подбор альтернативных вариантов 4) определение своих предпочтений

5. Какие требования предъявляются к финансовой цели в процессе принятия решения?

1) реалистичность 2) конкретность

3) цель должна иметь определённый горизонт 4) все вышеперечисленные

6. Что из перечисленного входит в домашнюю бухгалтерию?

1) учёт активов и пассивов 2) учёт доходов и расходов

3) составление бюджета 4) всё вышеперечисленное

7. Что из перечисленного является потребительским активом?

1) книги 2) телевизор 3) компьютер 4) всё вышеперечисленное

8. Что из перечисленного является примером обязательных расходов?

1) квартплата 2) платёж по кредиту

3) оплата счёта за коммунальные услуги 4) всё вышеперечисленное

9. Что из перечисленного является фиксированным расходом?

1) поход в ресторан 2) поездка за границу

3) абонентская плата за телефон 4) всё вышеперечисленное

10. Что может помочь накопить деньги?

1) сокращение расходов 2) увеличение доходов

3) использование банковского депозита 4) всё вышеперечисленное

3

Тема 2.1 Источники доходов семьи, основные виды расходов семьи. Сбережения населения. Страхование

Семейный
бюджет —
это план регулирования семейных доходов
и расходов, составляемый, как правило,
на один месяц.

Существуют
два вида семейного бюджета: совместный
и раздельный.

Совместный
семейный бюджет—
это когда все доходы членов семьи
складываются в один кошелек и из него
тратятся на нужды семьи.

Раздельный—
это каждый имеет свой кошелек (счет в
банке), каждый распоряжается деньгами
по своему усмотрению, общие расходы
(еда, проживание, дети) делятся или
поровну, или пропорционально уровню
заработка членов семьи.

Семейный
бюджет базируется на трех важных
составляющих:
учет,контроль
и планирование.

Учет
подразумевает
под собой подсчет доходов и расходов,
ежедневное внесение данных о потраченных
суммах в специализированную компьютерную
программу.

Контроль
необходим
во избежание незапланированных трат и
для понимания, в какой финансовом
положении находится семья в данный
момент.

Планирование
помогает
правильно распределить имеющиеся
средства и ожидаемые доходы по всем
категориям — питание, проживание,
обучение, одежда, транспорт.

Источники
доходов семьи

Доходы
семьи –это
денежные средства, которые семья получает
от других лиц или организаций.

Источники
доходов семьи–
это то, от чего или откуда семья получает
деньги.

Основные
статьи расходов

Первая
статья вашего бюджета
–
Накопления
(или
формирование семейного капитала).

Вторая
статья семейного бюджета – Питание

Транспорт-
помните,
что расходы на транспорт это расходы
не только ваших средств, но и вашего
времени.

Личные
расходы

По
этой статье расходов семейного бюджета
трудно что-то рекомендовать. Только
самому человеку известно насколько и
в каких количествах он нуждается в
абонементах фитнес-центров, походах в
ресторан, билетах в кино и так далее.

Расходы
на детей

Когда
ящики с игрушками ломятся от избытка –
это еще не показатель, что ребенок
доволен и счастлив. Куда важнее для него
время с родителями. А избыток игрушек
можно пустить на семейную
благотворительность.

Расходы
на коммунальные услуги, хозяйственные
нужды, связь и прочее – это более менее
постоянные величины. Поэтому они
нуждаются в учете, но нет необходимости
в их детализации и постоянном контроле.

Личный
располагаемый доход

Располагаемый
личный доход —
это совокупный доход, доступный для
непосредственного использования
домашними хозяйствами (РЛД).

В
основе располагаемого личного дохода
лежит национальный доход:

РЛД
= НД — прибыли корпораций + дивиденды по
акциям частных лиц — налоги (прямые) +
трансфертные платежи (социальные
выплаты).

Прибыль
корпораций, будучи частью национального
дохода, распадается на
три части:

1.налоги
на прибыль корпораций, которые идут в
доход государства, – следовательно,
эта часть прибыли корпораций не может
войти в РЛД;

2.
не распределенная прибыль – часть
прибыли корпораций, остающаяся в их
распоряжении и предназначенная для
расширения производства, то есть для
прироста инвестиций;

1. оставшаяся
   прибыль может быть выплачена собственникам
   акций в виде дивидендов. Собственниками
   акций могут быть частные лица (домашние
   хозяйства) и фирмы. В располагаемый
   личный доход входят дивиденды, полученные
   только
   частными лицами.

Если
не принимать во внимание существование
государства, а также пренебречь тем
фактом, что корпорации выплачивают
домашним хозяйствам в виде дивидендов
только часть прибыли, то между национальным
доходом и располагаемым личным доходом
разницы нет.

Номинальный
доход – количество денег, полученное
отдельными лицами в течение определенного
периода, также он характеризует уровень
денежных доходов независимо от
налогообложения.

Располагаемый
доход– доход, который может быть
использован на личное потребление и
личные сбережения. Располагаемый доход
меньше номинального дохода на сумму
налогов и обязательных платежей, т.е.
это средства, используемые на потребление
и сбережение.

Реальный
доход — представляет собой количество
товаров и услуг, которое можно купить
на располагаемый доход в течение
определенного периода, т.е. с поправкой
на изменение уровня цен.

Доход
является конечной целью действий каждого
активного участника рыночной экономики,
объективным и мощным стимулом его
повседневной деятельности.

Доход-
есть денежная оценка результатов
деятельности физического (или юридического)
лица как субъекта рыночной экономики.
В экономической теории под «доходом»
имеют в виду денежную сумму, регулярно
и законно поступающую в непосредственное
распоряжение рыночного субъекта.

Сбережения
населения

Сбережения
– это не используемая на текущее
потребление часть дохода.

Сбережения
населения занимают особое место среди
экономических явлений, поскольку
находятся на стыке интересов граждан,
государства и организаций, специализирующихся
на предоставлении финансовых услуг.
С
одной стороны, сбережения являются
важнейшим показателем уровня жизни,
непосредственно связанным с потреблением,
доходами и расходами населения. С другой
стороны, сбережения населения представляют
собой ценный ресурс экономического
развития, источник инвестирования и
кредитования хозяйства.
Личные
накопления граждан являются предметом
деятельности целого ряда финансовых и
не финансовых организаций, осуществляющих
посреднические функции в движении
капитала.

Население
делает сбережения: образовать резерв
на случай непредвиденных расходов; на
покупку дорогостоящих товаров; доход
в виде процента; обеспечить чувство
независимости (скупости); осуществлять
коммерческие операции.

Основными
составляющими финансовых активов
населения являются:

—
вклады и депозиты в банках в рублях и
валюте, в том числе на пластиковых
картах;

—
наличные деньги на руках у населения;

-вложения
населения в ценные бумаги;
·запасы
средств населения в наличной валюте;

—
резерв страховых взносов населения.

Страхова́ние
—
особый вид экономических
отношений,
призванный обеспечить страховую
защиту людей
(или организаций) и их интересов от
различного рода опасностей.

Страхование
(страховое дело) в широком смысле —
включает различные виды страховой
деятельности (собственно страхование,
или первичное страхование, перестрахование,
сострахование),
которые в комплексе обеспечивают
страховую защиту.

Страхование
в узком смысле представляет собой
отношения (между страхователем
и
страховщиком)
по защите имущественных
интересов физических
и
юридических
лиц(страхователей)
при наступлении определённых событий
(страховых
случаев)
за счёт денежных
фондов (страховых
фондов),
формируемых из уплачиваемых ими страховых
взносов (страховой
премии).

Отношения
между страховщиком и страхователем,
определяющие, каким именно образом
будет формироваться страховой фонд и
каким образом он будет расходоваться,
представляют собой метод создания
страховых
продуктов.
В процессе исторического развития было
выработано три метода создания страховых
продуктов — самострахование,
взаимное
страхование,
коммерческое
страхование.

В
личном
страховании объектом
страхования являются имущественные
интересы, связанные с жизнью, здоровьем,
трудоспособностью и пенсионным
обеспечением страхователяили застрахованного лица. К личному
страхованию относятся:

• Страхование
  жизни.

• Страхование
  от несчастных случаев и болезней.

• Медицинское
  страхование.

В
имущественном
страховании объектом
страхования являются имущественные
интересы, связанные с владением,
пользованием и распоряжением имуществом.
Имущественное страхование включает:

• Страхование
  имущества;

• Страхование
  ответственности;

• Страхование
  предпринимательских рисков;

• Страхование
  финансовых рисков.

Страхование
имущества включает:

• Страхование
  имущества предприятий и организаций;

• Страхование
  имущества граждан;

• Транспортное
  страхование (средств транспорта и
  грузов);

• Страхование
  других видов имущества, кроме перечисленных
  выше.

В
основе деления страхования на отрасли
лежат принципиальные различия в объектах
страхования. Деление страхования на
отрасли не позволяет выявить те конкретные
страховые интересы физических и
юридических лиц, которые дают возможность
проводить страхование. Для конкретизации
этих интересов выделяют из отраслей
страхования под отрасли и виды
страхования.

Видом
страхования называют страхование
конкретных однородных объектов в
определенном объеме страховой
ответственности по соответствующим
тарифным ставкам. Страховые отношения
между страховщиком и страхователем
осуществляются по видам страхования.
Приведем лишь примеры некоторых, наиболее
распространенных видов страхования.

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

• #
• #
• #
• #
• #
• #
• #
• #
• #
• #
• #