Организация работы с банковскими вкладами депозитами экзамен

КОМПЛЕКТ

контрольно-оценочных средств по профессиональному модулю

ПМ 02. «ВЕДЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ ПО БАНКОВСКИМ ВКЛАДАМ (ДЕПОЗИТАМ)»

Программы подготовки квалифицированных рабочих и служащих

 по профессии СПО 38.01.03 «Контролер банка»

2015 год

Комплект контрольно-оценочных средств по профессиональному модулю разработан на основе Федерального государственного образовательного стандарта среднего профессионального образования (далее СПО) по профессии  38.01.03 Контролер банка и программы модуля.

Организация разработчик:

ГБПОУ СПО ОМПК г. Октябрьский, Республика Башкортостан.

Разработчики:

Ильина Марина Валентиновна – преподаватель спец.дисциплин ГБПОУ СПО ОМПК.

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

        Результатом освоения профессионального модуля является готовность обучающегося к выполнению профессиональной  деятельности Ведения операций по банковским вкладам (депозитам).

        Формой аттестации по профессиональному модулю является экзамен (квалификационный). Итогом экзамена является однозначное решение: «вид профессиональной деятельности  освоен /не освоен»

1. ФОРМЫ КОНТРОЛЯ И ОЦЕНИВАНИЯ ЭЛЕМЕНТОВ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

1. РЕЗУЛЬТАТЫ ОСВОЕНИЯ МОДУЛЯ, ПОДЛЕЖАЩИЕ ПРОВЕРКЕ НА ЭКЗАМЕНЕ (КВАЛИФИКАЦИОННОМ).

1. Профессиональные компетенции, подлежащие проверке при выполнении задания:

1. Общие компетенции, для проверки сформированности которых используется портфолио:

Состав портфолио:

Обязательные документы

— Аттестационный лист по производственной практике (характеристика производственной деятельности студента во время производственной практики);

— Аттестационный лист выполнения практических работ (характеристика деятельности студента во время выполнения практических работ);

— Сводная ведомость оценок выполнения тестовых заданий по каждой теме МДК 02.01

Дополнительные материалы

-Доклады участников научно-практических конференций;

— Грамоты за спортивные и общественные достижения;

— Дипломы и свидетельства за участие в олимпиадах и конкурсах профессионального мастерства по профессии «Контролер сберегательного банка»;

— Карта формирования общих компетенций.

1. ОЦЕНКА ОСВОЕНИЯ ТЕОРЕТИЧЕСКОГО КУРСА ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

1. Задания для оценки освоения МДК 02.01. «Организация работы с банковскими вкладами (депозитами)».

Вариант 1.

1. Правовые основы организации депозитных операций с физическими и юридическими лицами.
2. Виды операций и сделок, совершаемых кредитными организациями с драгоценными металлами.

Вариант 2.

1. Обеспечение защиты прав и интересов клиентов.
2. Порядок регулирования открытой позиции в драгоценных металлах.

Вариант 3.

1. Порядок лицензирования операций по вкладам (депозитным операциям).
2. Порядок отражения в бухгалтерском учете операций с драгоценными металлами.

Вариант 4.

1. Порядок лицензирования операций с драгоценными металлами.
2. Порядок переоценки счетов по учету драгоценных металлов.

Вариант 5.

1. Принципы и финансовые основы систем страхования вкладов.
2. Порядок выплаты вознаграждений, связанных с ведением обезличенного металлического счета, изменением индивидуальных характеристик драгоценных металлов.

Вариант 6.

1. Элементы депозитной политики банка.
2. Типичные нарушения при совершении операций с драгоценными металлами.

Вариант 7.

1. Порядок организации работы по привлечению денежных средств во вклады (депозиты).
2. Типичные нарушения при осуществлении коммуникационного процесса..

Вариант 8.

1. Виды, условия и порядок проведения операций по вкладам (по депозитным операциям).
2. Условия зачисления на обезличенный металлический счет и возврата со счета драгоценных металлов.

Вариант 9.

1. Виды вкладов, принимаемых банками от населения.
2. Приемы и методы коммуникации.

Вариант 10.

1. Техника оформления вкладных операций.
2. Порядок депонирования части привлеченных денежных средств в Банке России.

Вариант 11.

1. Стандартное содержание договора банковского вклада (депозитного договора).
2. Типичные нарушения при совершении депозитных операций (операций по вкладам).

Вариант 12.

1. Порядок распоряжения вкладами.
2. Порядок начисления и уплаты процентов по вкладам (депозитам).

Вариант 13.

1. Виды и режимы депозитных счетов, открываемых в банке клиентам в зависимости от категории владельцев средств, , сроков привлечения, видов валют.
2. Установка контакта с клиентами.

Вариант 14.

1. Порядок обслуживания счетов по вкладам и оказания дополнительных услуг.
2. Отражение в бухгалтерском учете операций с драгоценными металлами.

Вариант 15.

1. Вкладные операции.
2. Пролонгация договора по вкладу.

Ведение операций по банковским вкладам (депозитам)

рабочая программа дисциплины

Программу составил(и):

преподаватель, Шаромова Евгения Александровна

Рецензент(ы):

преподаватель, высшая категория, Кисиль Марина Станиславовна

Рабочая программа дисциплины

Ведение операций по банковским вкладам (депозитам)

разработана в соответствии с ФГОС:

Федеральный государственный образовательный стандарт среднего профессионального образования по специальности 38.02.07 Банковское дело (уровень подготовки кадров высшей квалификации). (приказ Минобрнауки России от 05.02.2018 г. № 67)

составлена на основании учебного плана:

Банковское дело
Профиль получаемого профессионального образования при реализации программы среднего общего образования: социально-экономический

утвержденного учёным советом вуза от
28.06.2022
протокол №
7.

Рабочая программа одобрена на заседании
Совета колледжа

Протокол от
25.03.2022 г.
№ 03

Срок действия программы: 2022-2023 уч. г.

Заведующий отделением
Глубокова Людмила Геннадьевна

1. Цели освоения дисциплины

2. Место дисциплины в структуре ППСЗ

Цикл (раздел) ППСЗ: МДК.03

3. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины

4. Структура и содержание дисциплины

5. Фонд оценочных средств

6. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины

7. Материально-техническое обеспечение дисциплины

8. Методические указания для обучающихся по освоению дисциплины

При реализации МДК 03.02 «Ведение операций по банковским вкладам (депозитам)» используются активные и интерактивные формы проведения занятий.
При проведении лекционных занятий: лекции — презентации.
При проведении практических занятий: дискуссии.
В самостоятельной работе студентов использование интерактивных форм заключается в выполнении индивидуальных и гркпповых творческих заданий.
Планирование и организация времени, необходимого для изучения дисциплины.
Важным условием успешного освоения МДК. 03.02 «Ведение операций по банковским вкладам (депозитам)» является создание системы правильной организации труда, позволяющей распределить учебную нагрузку равномерно в соответствии с графиком образовательного процесса. Большую помощь в этом может оказать составление плана работы на семестр, месяц, неделю, день. Его наличие позволит подчинить свободное время целям учебы, что позволит сделать обучение более эффективным. Наличие самоконтроля, является необходимым условием успешной учебы. Все задания к практическим занятиям, а также задания, вынесенные на самостоятельную работу, рекомендуется выполнять непосредственно после соответствующей темы лекционного курса, что способствует лучшему усвоению материала, позволяет своевременно выявить и устранить «пробелы» в знаниях.
Подготовка к лекциям.
В ходе лекционных занятий вести конспектирование учебного материала. Обращать внимание на категории, формулировки, раскрывающие содержание тех или иных явлений и процессов, научные выводы и практические рекомендации. Желательно оставить в рабочих конспектах поля, на которых делать пометки из рекомендованной литературы, дополняющие материал прослушанной лекции, а также подчеркивающие особую важность тех или иных теоретических положений. Целесообразно разработать собственную систему сокращений, аббревиатур и символов. Задавать преподавателю уточняющие вопросы с целью уяснения теоретических положений, разрешения спорных ситуаций. Дорабатывать свой конспект лекции, делая в нем соответствующие записи из литературы, рекомендованной преподавателем и предусмотренной учебной программой — в ходе подготовки к семинарам изучить основную литературу, ознакомиться с дополнительной литературой, новыми публикациями в периодических изданиях: журналах, газетах и т.д. При этом учесть рекомендации преподавателя и требования учебной программы. Конспектирование лекций – сложный вид аудиторной работы, предполагающий интенсивную умственную деятельность студента. Конспект является полезным тогда, когда записано самое существенное и сделано это самим обучающимся. Не надо стремиться записать дословно всю лекцию. Такое «конспектирование» приносит больше вреда, чем пользы. Целесообразно вначале понять основную мысль, излагаемую лектором, а затем записать ее. Желательно запись осуществлять на одной странице листа или оставляя поля, на которых позднее, при самостоятельной работе с конспектом, можно сделать дополнительные записи, отметить непонятные места.
Подготовка к практическим занятиям.
Подготовку к каждому практическому занятию студент должен начать с ознакомления с планом практического занятия, который отражает содержание предложенной темы. Тщательное продумывание и изучение вопросов плана основывается на проработке текущего материала лекции, а затем изучения обязательной и дополнительной литературы, рекомендованной к данной теме. В процессе подготовки к практическим занятиям, студентам необходимо обратить особое внимание на самостоятельное изучение рекомендованной литературы. При всей полноте конспектирования лекции в ней невозможно изложить весь материал из-за лимита аудиторных часов. Поэтому самостоятельная работа с учебниками, учебными пособиями, научной, справочной литературой, материалами периодических изданий и Интернета является наиболее эффективным методом получения дополнительных знаний, позволяет значительно активизировать процесс овладения информацией, способствует более глубокому усвоению изучаемого материала, формирует у студентов свое отношение к конкретной проблеме.
Подготовка к промежуточной и итоговой аттестации.
При изучении данной дисциплины с учетом использования балльно-рейтинговой системы студент должен сдать контрольные и индивидуальные работы. Итоговая аттестация проводится в форме экзамена.
В целом оценка ставится, как взвешенное среднее оценок полученных во время текущего контроля и оценки, полученных при ответе на вопросы билета, с учетом весовых коэффициентов.
При подготовке к промежуточной аттестации целесообразно:
— внимательно изучить перечень вопросов и определить, в каких источниках находятся сведения, необходимые для ответа на них;
— внимательно прочитать рекомендованную литературу;
— составить краткие конспекты ответов (планы ответов)

Привлечение средств во вклады и депозиты одна из основных пассивных операций коммерческих банков по привлечению денежных средств. Здесь банки выполняют функцию аккумуляции временно свободных денежных средств в экономике. В соответствии с российским законодательством, таких услуг по привлечению денежных средств, кроме банков, никакие другие хозяйствующие субъекты не имеют права. Коммерческим банкам такое право предоставляется на основании лицензии Банка России при условии, что с момента его государственной регистрации прошло не менее двух лет.

Депозиты граждан занимают значительную долю в общих пассивах кредитных организаций. По данным Банка России на 1 января 2019 года вклады физических лиц составляют 28,5 триллиона рублей, что составляет 30% от совокупных пассивов банковского сектора России (94,1 триллиона рублей). То есть из 10 рублей, которыми обладает средний российский банк, 3 рубля приходится на вклады населения. Для коммерческих банков операции по привлечению средств граждан выгодны прежде всего тем, что позволяют сформировать финансовые ресурсы для различных активных операций, как правило кредитных. Вклады граждан, обычно открываемые на определенный срок, дают банкам значительную стабильность при осуществлении различных сделок кредитования. Но для банков конечно эти ресурсы платные, поскольку на остатки по вкладам граждан банки обычно начисляют проценты.

Данные источники средств российских банков являются социально значимыми, поэтому банковские операции по привлечению средств граждан регулируются государством особо. Правовое регулирование вкладов граждан осуществляется Гражданским кодексом РФ, а именно 2 частью главы 44 «Банковский вклад». Гражданский кодекс, статья 834, дает следующее определение вклада:

«… По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Если иное не предусмотрено законом, по просьбе вкладчика-гражданина банк вместо выдачи вклада и процентов на него должен произвести перечисление денежных средств на указанный вкладчиком счет…».

Статья 836 Гражданского кодекса РФ устанавливает требования к договору банковского вклада:

«…1. Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме.

Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями.

2. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным…».

Статья 837 Гражданского кодекса РФ предусматривает досрочное расторжение договора по инициативе вкладчика и банк ему не вправе в этом отказать. В этом случае банк рассчитывает и выплачивает проценты по вкладу как до востребования. То есть это положение коммерческие банки обязаны предусматривать в договорах банковского вклада с гражданами.

Дополнительным механизмом защиты банковских вкладов граждан является принятый Государственной Думой 28 ноября 2003 года Федеральный Закон № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках ». Цель данного закона состоит в том, чтобы обеспечить механизм гарантии возврата вкладов гражданам в случае банкротства коммерческого банка или отзыва у него лицензии. Данный механизм реализуется посредством создания в 2004 году «Агентства страхования вкладов» (далее Агентство), которое является государственной некоммерческой корпорацией. 177-ФЗ устанавливает следующие цели деятельности Агентства:

• ведет реестр коммерческих банков (кредитных организаций) участников системы страхования вкладов;
• контролирует поступление страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов;
• организует учет и обработку требований вкладчиков на выплату страховых возмещений;
• представляет в Банк России предложения по применению правовых мер ответственности к коммерческим банках, в случае неисполнения ими требования ФЗ-177;
• инвестирует и управляет свободными средствами фонда страхования вкладов;
• определяет методику расчета страховых взносов, подлежащих уплате коммерческими банками;
• контролирует коммерческие банки в части доведения до граждан полной информации о системе страхования вкладов.

В случае банкротства или отзыва лицензии у коммерческого банка (кредитной организации), Агентство берет на себя функции конкурсного управляющего (ликвидатора). В задачи Агентства в этом случае входит предотвратить попытки вывода активов банка, обеспечить взыскание дебиторской задолженности банка, продать оставшееся имущество и ценности с целью выплаты кредиторской задолженности банка, в то числе и вкладчикам банка.

Под действие ФЗ-177 попадают все вклады физических лиц и средства индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица, в том числе на счетах по банковским дебетовым картам в сумме 1 400 000 рублей, без учета накопленных (начисленных, причисленных) процентов, кроме:

• размещенные на банковских счетах нотариусов и адвокатов, если эти денежные средства используются для осуществления их профессиональной деятельности;
• вклады, для удостоверения которых коммерческими банками выпущены депозитные сертификаты;
• денежные средства, переданные коммерческим банкам в доверительное управление;
• средства граждан на обезличенных металлических счетах;
• средства граждан на счетах в филиалах российских банков за рубежом;
• денежные средства, являющиеся электронными денежными средствами.

При наступлении страхового случая, Агентство по страхованию вкладов, за счет своего фонда возмещает всем вкладчикам их денежные средства, ранее внесенные по договору вклада в коммерческий банк, в пределах установленного законом лимита.

Лимит возмещения, предельная сумма компенсации вкладчикам, в течение времени менялась следующим образом:

До 9 августа 2006 года – 100 000 рублей;

До 25 марта 2007 года – 190 000 рублей;

До 1 октября 2008 года – 400 000 рублей;

До 28 декабря 2014 года – 700 000 рублей;

По настоящее время с 29 декабря 2014 года – 1 400 000 рублей.

Гражданский кодекс также устанавливает положение, что при окончании срока действия договора вклада, если вкладчик не обратился в банк для истребования суммы, то договор считается продленным на условиях до востребования. Также банк не вправе в одностороннем порядке снижать процентную ставку по уже заключенным договорам вклада, такое допускается только по вкладам до востребования.

Для осуществления операций по привлечению вкладов, каждая кредитная организация, на основе федеральных законов и нормативных актов Банка России самостоятельно разрабатывает внутренний нормативный документ — «Депозитная политика», в которой отражаются следующие вопросы:

• общие вопросы депозитной политики банка, правовое регулирование депозитных операций, действующая законодательная база;
• стратегические цели банка на рынке вкладов населения;
• классификация депозитных ресурсов;
• виды привлекаемых депозитов, валюта вкладов, сроки привлечения средств граждан;
• процентные ставки по всем видам вкладов и депозитов, способы начисления, уплаты и выплаты процентов;
• формы договоров с клиентами и другие необходимые документы для осуществления операций по вкладам;
• взаимодействие структурных подразделений банка по осуществлению депозитных операций, документооборот и технология обработки учетной информации;
• порядок открытия, ведения и закрытия лицевых счетов по банковским вкладам;
• порядок расчета и отчисления взносов в Фонд обязательного страхования вкладов под управлением Агентства по страхованию вкладов;
• порядок бухгалтерского учета операций по привлечению вкладов;
• порядок хранения документов;
• иные вопросы в части осуществления банком депозитных операций.

Клиенты банков (граждане) вправе выбирать самостоятельно кредитную организацию для хранения своих свободных денежных средств. Цель граждан в данном случае состоит в том, чтобы сохранить свои денежные средства и по возможности приумножить их, то есть получить доход в виде процентов.

Учет вкладов населения

Для учета вкладов населения в Плане счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Положением Банка России № 579-П предусмотрен счет:

«…Счет № 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц»

Счета второго порядка ведутся по срокам привлечения, кроме счетов для расчетов с использованием банковских карт.

№ 42301 «Депозиты до востребования»;

№ 42302 «Депозиты на срок до 30 дней»;

№ 42303 «Депозиты на срок от 31 до 90 дней»;

№ 42304 «Депозиты на срок от 91 до 180 дней»;

№ 42305 «Депозиты на срок от 181 дня до 1 года»;

№ 42306 «Депозиты на срок от 1 года до 3 лет»;

№ 42307 «Депозиты на срок свыше 3 лет»;

№ 42309 «Прочие привлеченные средства до востребования»;

№ 42310 «Прочие привлеченные средства на срок до 30 дней»;

№ 42311 «Прочие привлеченные средства на срок от 31 до 90 дней»;

№ 42312 «Прочие привлеченные средства на срок от 91 до 180 дней»;

№ 42313 «Прочие привлеченные средства на срок от 181 дня до 1 года»;

№ 42314 «Прочие привлеченные средства на срок от 1 года до 3 лет»;

№ 42315 «Прочие привлеченные средства на срок свыше 3 лет»

Назначение счетов: учет на договорных условиях депозитов, вкладов, прочих привлеченных средств физических лиц, а также депонируемых сумм для расчетов с использованием банковских карт. Характер привлекаемых средств определяется условиями договора. Счета пассивные.

По кредиту счетов отражаются:

• суммы, поступившие от владельца депозита (вкладчика), других средств или держателя банковской карты (для вкладчика или держателя банковской карты) для зачисления на его счет;
• начисленные проценты, если договором предусмотрено присоединение процентов к сумме вклада (депозита);
• поступившие для зачисления в депозиты (вклады) физических лиц суммы предоставленных кредитов;
• начисленные проценты по счету держателя банковской карты, если условиями договора предусмотрено присоединение процентов к сумме счета.

Операции по поступившим средствам проводятся в корреспонденции со счетами: корреспондентскими, клиентов, кассы, а начисленные проценты – со счетами по учету начисленных процентов, расходов.

По дебету счетов отражаются:

• выплачиваемые (перечисляемые) суммы депозитов (вкладов), других средств;
• выплачиваемые проценты, если по условиям договора проценты были присоединены к сумме депозита (вклада);
• перечисляемые суммы по поручениям владельцев депозитов (вкладов) физических лиц при погашении кредита и процентов;
• произведенные расходы с использованием банковских карт.

Операции проводятся в корреспонденции со счетами: по учету средств клиентов, корреспондентскими, кассы.

В аналитическом учете ведутся лицевые счета в разрезе вкладчиков по срокам привлечения (кроме держателей банковских карт), размерам процентных ставок, видам валют…»

Таблица 1.

Счет № 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц»

Форма лицевого счета (выписки) по вкладу

Номер лицевого счета: ___________________________ (20 знаков)

Цель счета: ______________ (вклада)

Номер договора: _______

Дата заключения договора: __________

Наименование вклада: ______________________

Срок вклада (кредита и т.д.): ______________

Размер процентной ставки по вкладу: _________

Вкладчик: Ф.И.О.

Выписка составлена за период: ______________

Входящий остаток на: _____________ (дата и сумма)

Таблица 2.

Комплект контрольно-измерительных
материалов по МДК 04.01 Организация депозитных
операций
ПМ.04  Осуществление депозитных операций разработан на основе Федерального
государственного образовательного стандарта по профессии среднего
профессионального образования (далее СПО) 38.02.07 Банковское дело

Организация-разработчик: Государственное областное бюджетное образовательное
учреждение  «Липецкий техникум городского хозяйства и отраслевых технологий»

Разработчик:

Александрова Екатерина Александровна,  преподаватель  ГОБ ПОУ«Липецкий техникум городского
хозяйства и отраслевых технологий»

Спецификация

экзамена
по МДК
04.01 Организация депозитных операций

Назначение экзамена – оценить уровень подготовки
студентов по МДК 04.01 Организация депозитных операций ПМ.04  Осуществление
депозитных операций целью установления их готовности к дальнейшему
усвоению ПМ 04 и ОПОП по профессии 38.02.07 Банковское дело

1 Содержание экзамена определяется в соответствии с ФГОС СПО
по профессии, рабочей программой ПМ 02 Осуществление кредитных операций

2 Принципы отбора содержания экзамена:

Ориентация на требования к результатам освоения МДК 04.01 Организация
депозитных операций ПМ.04  Осуществление депозитных операций, представленным
в соответствии с ФГОС СПО профессии 38.02.07 Банковское дело, и рабочей
программой  ПМ.04  Осуществление депозитных операций

уметь:

-устанавливать контакт с клиентами;

-использовать автоматизированные банковские системы при
осуществлении операций по вкладам (депозитных операций);

-информировать клиентов о видах и условиях депозитных
операций, помогать в выборе -оптимального для клиента вида депозита;

идентифицировать клиентов;

-оформлять договоры банковского вклада, депозитные договоры и
бухгалтерские документы;

-оформлять документы по предоставлению права распоряжения
вкладом на основании доверенности третьему лицу;

-оформлять документы по завещательным распоряжениям
вкладчиков;

-открывать и закрывать лицевые счета по вкладам (депозитам);

-выполнять и оформлять операции по приему дополнительных
взносов во вклады и выплате части вклада;

-выполнять разовые и длительные поручения вкладчиков на
перечисление (перевод) денежных средств со счетов по вкладам в безналичном
порядке;

-зачислять суммы поступивших переводов во вклады;

-осуществлять пролонгацию договора по вкладу;

-исчислять и выплачивать проценты по вкладам (депозитам);

взимать плату за выполнение операций по вкладам и оказание
услуг;

-отражать в учете операции по вкладам (депозитам);

-осуществлять внутрибанковский последующий контроль операций
по вкладам;

-открывать и закрывать обезличенные металлические счета в
различных драгоценных металлах;

-оформлять договоры обезличенного металлического счета;

-оформлять документы по операциям приема и выдачи драгоценных
металлов в обезличенной и физической форме по обезличенным металлическим
счетам;

-начислять и выплачивать проценты по обезличенным
металлическим счетам;

-определять размер и взыскивать комиссионные сборы и прочие
вознаграждения, связанные с ведением металлических счетов;

-отражать
в бухгалтерском учете операции с драгоценными металлами.

знать:

-правовые основы организации депозитных операций с
физическими и юридическими лицами, обеспечения защиты прав и интересов
клиентов, порядок лицензирования операций по вкладам (депозитных операций) и
операций с драгоценными металлами;

-принципы и финансовые основы системы страхования вкладов;

-элементы депозитной политики банка;

-порядок организации работы по привлечению денежных средств
во вклады (депозиты);

-виды, условия и порядок проведения операций по вкладам
(депозитных операций);

-виды вкладов, принимаемых банками от населения;

-технику оформления вкладных операций;

-стандартное содержание договора банковского вклада
(депозитного договора), основные условия, права и ответственность сторон;

-порядок распоряжения вкладами;

-виды и режимы депозитных счетов, открываемых в банке
клиентам в зависимости от категории владельцев средств, сроков привлечения,
видов валют;

-порядок обслуживания счетов по вкладам и оказания
дополнительных услуг;

-типичные нарушения при совершении депозитных операций
(операций по вкладам);

-порядок депонирования части привлеченных денежных средств в
Банке России;

-порядок начисления и уплаты процентов по вкладам
(депозитам);

-порядок отражения в бухгалтерском учете операций по вкладам
(депозитных операций);

-виды операций и сделок, совершаемых кредитными организациями
с драгоценными металлами;

-условия зачисления на обезличенный металлический счет и
возврата со счета драгоценных металлов;

-порядок выплаты вознаграждений, связанных с ведением
обезличенного металлического счета, -изменением индивидуальных характеристик
драгоценных металлов;

-порядок регулирования открытой позиции в драгоценных
металлах;

-порядок отражения в бухгалтерском учете операций с
драгоценными металлами;

-порядок переоценки счетов по учету драгоценных металлов;

-типичные нарушения при совершении операций с драгоценными
металлами;

приемы и методы коммуникации.

Выполнение и защита практических работ. Практические  работы
проводятся с целью усвоения и закрепления практических умений и знаний,
овладения профессиональными компетенциями. В ходе практической работы студенты
приобретают умения, предусмотренные рабочей программой МДК 04.01 Организация
депозитных операций», учатся правильно делать расчёты, использовать формы и
счета по специальности 38.02.07 Банковское дело.

Список практических работ:

1.   
Оформление
договоров банковского вклада, депозитных договоров и бухгалтерских документов;

2.   
Оформление
документов по предоставлению права распоряжения вкладом на основании
доверенности третьему лицу;

3.   
Оформление
документов по завещательным распоряжениям вкладчиков;

4.   
Открытие
и закрытие лицевых счетов по вкладам (депозитам);

5.   
Выполнение
и оформление операций по приему дополнительных взносов во вклады и выплате
части вклада;

6.   
Выполнение
разовых и длительных поручений вкладчиков на перечисление (перевод) денежных
средств со счетов по вкладам в безналичном порядке;

7.   
Зачисление
сумм поступивших переводов во вклады;

8.   
Пролонгация
договора по вкладу;

9.   
Исчисление
и выплата процентов по вкладам (депозитам);

10.
Взимание
платы за выполнение операций по вкладам и оказание услуг;

11. Установление контакта с клиентом.

12. Информирование клиентов о видах и
условиях депозитных операций, помощь в выборе оптимального для клиента вида
депозита.

13.Идентификация
клиентов.

14-16.
Открытие и закрытие обезличенных металлических счетов в различных драгоценных
металлах

17-19.
Оформление договоров обезличенного металлического счета;

 20-22. 
Оформление документов по операциям приема и выдачи драгоценных металлов в
обезличенной и физической форме по обезличенным металлическим счетам;

23-25.
Начисление и выплата процентов по обезличенным металлическим счетам;

26-28.
Определение размера и взыскание комиссионных сборов и прочих вознаграждений,
связанных с ведением металлических счетов;

29-30. Отражение в
бухгалтерском учете операций с драгоценными металлами.

3 Структура экзамена

3.1             
Экзамен состоит из обязательной части: обязательная часть содержит
30 билетов по 2 задания (вопроса).

3.2             
Задания
(вопросы) экзамена одинаковы по уровню сложности. Обязательная часть включает
задания (вопросы), составляющие необходимый и достаточный минимум усвоения
знаний и умений в соответствии с требованиями ФГОС СПО, рабочей программы ПМ.04 
Осуществление депозитных операций

3.3             
Задания
экзамена предлагаются в традиционной форме (устный экзамен, письменная работа).

3.4             
Билеты
экзамена равноценны по трудности, одинаковы по структуре, параллельны по
расположению заданий.

4 Система оценивания отдельных заданий (вопросов) и
экзамена в целом

4.1             
Каждый
теоретический вопрос экзамена в традиционной форме оценивается по 5-тибалльной
шкале:

«5»
(отлично) – за глубокое и полное овладение содержанием учебного материала, в
котором студент свободно и уверенно ориентируется; научно-понятийным аппаратом; за умение практически применять теоретические
знания, качественно выполнять все виды лабораторных
и практических работ, высказывать и обосновывать свои суждения. Оценка «5»
(отлично) предполагает грамотное и
логичное изложение ответа (в устной
или письменной форме) на практико-ориентированные вопросы; обоснование
собственного высказывания с точки зрения известных теоретических положений.

«4»
(хорошо) – если студент полно освоил учебный материал, владеет научно-понятийным аппаратом, ориентируется в изученном материале,
осознанно применяет теоретические знания на практике,
грамотно излагает ответ (в устной или письменной форме), но содержание и форма ответа имеют отдельные неточности.

«3»
(удовлетворительно) – если студент обнаруживает знание и понимание основных положений учебного материала, но излагает его неполно,
непоследовательно, допускает неточности в определении понятий, в применении
теоретических знаний при ответе на практико-ориентированные
вопросы; не умеет доказательно обосновать собственные
суждения.

«2»
(неудовлетворительно) – если студент имеет разрозненные, бессистемные знания по междисциплинарным курсам,
допускает ошибки в определении базовых понятий,
искажает их смысл; не может практически применять теоретические знания.

4.3
Итоговая оценка за экзамен определяется как средний балл по всем заданиям
(вопросам).

5 Время проведения экзамена

На подготовку к устному ответу на экзамене студенту отводится
не более 30 минут. Время устного ответа студента на экзамене составляет 10
минут.

Инструкция для студентов

1 Форма проведения
промежуточной аттестации по МДК 04.01 Организация депозитных операций ПМ.04 Осуществление депозитных
операций
– экзамен в традиционной форме.

2 Принципы отбора содержания экзамена

Ориентация на требования к результатам освоения МДК 04.01 Организация
депозитных операций ПМ.04 Осуществление депозитных операций:

уметь:

— устанавливать контакт с клиентами;

использовать автоматизированные банковские системы при
осуществлении операций по вкладам (депозитных операций);

-информировать клиентов о видах и условиях депозитных
операций, помогать в выборе оптимального для клиента вида депозита;

идентифицировать клиентов;

-оформлять договоры банковского вклада, депозитные договоры и
бухгалтерские документы;

-оформлять документы по предоставлению права распоряжения
вкладом на основании доверенности третьему лицу;

-оформлять документы по завещательным распоряжениям
вкладчиков;

-открывать и закрывать лицевые счета по вкладам (депозитам);

-выполнять и оформлять операции по приему дополнительных
взносов во вклады и выплате части вклада;

-выполнять разовые и длительные поручения вкладчиков на
перечисление (перевод) денежных средств со счетов по вкладам в безналичном
порядке;

-зачислять суммы поступивших переводов во вклады;

-осуществлять пролонгацию договора по вкладу;

-исчислять и выплачивать проценты по вкладам (депозитам);

-взимать плату за выполнение операций по вкладам и оказание
услуг;

-отражать в учете операции по вкладам (депозитам);

-осуществлять внутрибанковский последующий контроль операций
по вкладам;

-открывать и закрывать обезличенные металлические счета в
различных драгоценных металлах;

-оформлять договоры обезличенного металлического счета;

-оформлять документы по операциям приема и выдачи драгоценных
металлов в обезличенной и -физической форме по обезличенным металлическим
счетам;

-начислять и выплачивать проценты по обезличенным
металлическим счетам;

определять размер и взыскивать комиссионные сборы и прочие
вознаграждения, связанные с -ведением металлических счетов;

отражать в бухгалтерском учете операции с драгоценными
металлами.

знать:

— нормативные правовые документы, регулирующие осуществление
кредитных операций и обеспечение правовые основы организации депозитных операций с физическими
и юридическими лицами, -обеспечения защиты прав и интересов клиентов, порядок
лицензирования операций по вкладам (депозитных операций) и операций с
драгоценными металлами;

-принципы и финансовые основы системы страхования вкладов;

-элементы депозитной политики банка;

-порядок организации работы по привлечению денежных средств
во вклады (депозиты);

-виды, условия и порядок проведения операций по вкладам
(депозитных операций);

-виды вкладов, принимаемых банками от населения;

-технику оформления вкладных операций;

-стандартное содержание договора банковского вклада
(депозитного договора), основные -условия, права и ответственность сторон;

-порядок распоряжения вкладами;

-виды и режимы депозитных счетов, открываемых в банке
клиентам в зависимости от -категории владельцев средств, сроков привлечения,
видов валют;

-порядок обслуживания счетов по вкладам и оказания
дополнительных услуг;

-типичные нарушения при совершении депозитных операций
(операций по вкладам);

-порядок депонирования части привлеченных денежных средств в
Банке России;

-порядок начисления и уплаты процентов по вкладам
(депозитам);

-порядок отражения в бухгалтерском учете операций по вкладам
(депозитных операций);

-виды операций и сделок, совершаемых кредитными организациями
с драгоценными металлами;

-условия зачисления на обезличенный металлический счет и
возврата со счета драгоценных металлов;

-порядок выплаты вознаграждений, связанных с ведением
обезличенного металлического счета, -изменением индивидуальных характеристик
драгоценных металлов;

-порядок регулирования открытой позиции в драгоценных
металлах;

-порядок отражения в бухгалтерском учете операций с
драгоценными металлами;

-порядок переоценки счетов по учету драгоценных металлов;

-типичные нарушения при совершении операций с драгоценными
металлами;

приемы
и методы коммуникации.

3 Структура экзамена

3.1          
Экзамен состоит из обязательной части: обязательная часть содержит
30 билетов по 2 задания (вопроса).

3.2          
Задания
экзамена предлагаются в традиционной форме (устный экзамен, письменная работа)
.

Билеты экзамена равноценны по трудности, одинаковы по
структуре, параллельны по расположению заданий.

4 Перечень разделов, тем  МДК 04.01 Организация депозитных
операций
ПМ.04 Осуществление
депозитных операций, включенных в экзамен:

5 Система оценивания отдельных заданий (вопросов) и экзамена
в целом:

5.1 Каждый теоретический вопрос экзамена в традиционной форме
оценивается по 5-тибалльной шкале:

«5»
(отлично) – за глубокое и полное овладение содержанием учебного материала, в
котором студент свободно и уверенно ориентируется; научно-понятийным аппаратом; за умение практически применять теоретические
знания, качественно выполнять все виды лабораторных
и практических работ, высказывать и обосновывать свои суждения. Оценка «5»
(отлично) предполагает грамотное и
логичное изложение ответа (в устной
или письменной форме) на практико-ориентированные вопросы; обоснование
собственного высказывания с точки зрения известных теоретических положений.

«4»
(хорошо) – если студент полно освоил учебный материал, владеет научно-понятийным аппаратом, ориентируется в изученном материале,
осознанно применяет теоретические знания на практике,
грамотно излагает ответ (в устной или письменной форме), но содержание и форма ответа имеют отдельные неточности.

«3»
(удовлетворительно) – если студент обнаруживает знание и понимание основных положений учебного материала, но излагает его неполно,
непоследовательно, допускает неточности в определении понятий, в применении
теоретических знаний при ответе на практико-ориентированные
вопросы; не умеет доказательно обосновать собственные
суждения.

«2»
(неудовлетворительно) – если студент имеет разрозненные, бессистемные знания по междисциплинарным курсам,
допускает ошибки в определении базовых понятий,
искажает их смысл; не может практически применять теоретические знания.

5.3
Итоговая оценка за экзамен определяется как средний балл по всем заданиям
(вопросам).

6 Время проведения экзамена

На подготовку к устному ответу на экзамене студенту отводится
не более 30минут. Время устного ответа студента на экзамене составляет 10
минут.

7 Рекомендации по подготовке
к экзамену

При подготовке к экзамену рекомендуется использовать:

Основные
источники:

1. Бондарева Т.Н., Галкина
   Е.А. «Ведение кассовых операций», учебное пособие. – Ростов н/Д.: Феникс,
   2017.
2. Бондарева Т.Н.
   «Организация бухгалтерского учета в кредитных организациях», учебное
   пособие. – Ростов н/Д.: «Феникс», 2017.
3. Каджаева М.Р.,
   Дубровская С.В. «Банковский операции», учебник. – М.: ИЦ «Академия», 2016.
4. Каджаева М.Р.,
   Дубровская С.В. «Банковский операции», практикум: учебное пособие. – М.:
   ИЦ «Академия», 2016.
5. Каджаева М.Р., «Ведение
   расчётных операций», учебник. – М.: ИЦ «Академия»,2017. 
6. Маркова О.М.  «Операции
   сберегательных банков»: учебное пособие. – М.: ИД «Форум»:  Инфра – М,
   2017.
7. Семибратова О.И.
   «Банковское дело»: учебник. – М.: ИЦ «Академия», 2017.

        Нормативные документы:

1. ФЗ
   № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
   электронный ресурс] // режим доступа справочно-правовая система Гарант.
2. ФЗ № 395-I «О банках и банковской
   деятельности» электронный ресурс] // режим доступа справочно-правовая
   система Гарант.

Дополнительные
источники:

1.      
Информационный
банковский портал (информационный ресурс). — Режим доступа: http://www.banki.ru.

2.      
Справочно-правовая
система «Консультант Плюс».

3.      
Справочно-правовая
система «Гарант».

4.      
Электронный
ресурс Банка России — Режим доступа: http://www.cbr.ru.

Чтобы
успешно сдать экзамен, необходимо внимательно прочитать условие задания
(вопросы). Именно внимательное, вдумчивое чтение – половина успеха.

Соблюдайте последовательность
подготовки к устному ответу на экзамене.

1)     
Внимательно
прочитайте задание (вопрос).

2)     
Начинайте
по порядку выполнять предложенные задания на черновике. В случае затруднения
необходимо перечитать задание.

3)     
Убедитесь,
что вы поняли условие задания (вопрос), правильно проанализировали все варианты
и выбрали единственно возможный ответ.

4)     
Если вы
не можете выполнить предложенное задание (не можете ответить на какой-либо
вопрос), не тратьте на него много времени, переходите к следующему. В конце
работы вернитесь к этому заданию.

Будьте внимательны!

Обдумывайте тщательно свой
ответы!

Будьте уверены в своих силах!

Желаем успеха!

Вопросы к экзамену

1. Место и роль модуля в системе профессиональной
   подготовки по специальности.
2.  Структура профессионального модуля.
3. Результаты и система контроля профессионального
   модуля.
4. Правовые основы организации депозитных операций с
   физическими и юридическими  лицами,  обеспечения защиты прав и интересов
   клиентов, порядок лицензирования операций по вкладам (депозитных
   операций).
5. История и классификация депозитных операций.
6. Принципы и финансовые основы системы страхования
   вкладов.
7.  Элементы депозитной политики банка.
8. Порядок организации работы по привлечению
   денежных средств во вклады (депозиты).
9. Кредитный договор: содержание, порядок
   заключения, изменения условий и расторжения.
10. Нормативно-правовая база
    кредитования.
11. Техника оформления
    вкладных операций.
12. Стандартное содержание
    договора банковского вклада (депозитного договора), основные условия,
    права и ответственность сторон.
13. Порядок распоряжения
    вкладами.
14.   Виды и режимы
    депозитных счетов, открываемых в банке клиентам в зависимости от категории
    владельцев средств, сроков привлечения, видов валют.
15. Порядок обслуживания
    счетов по вкладам и оказания дополнительных услуг.
16. Сберегательный
    (депозитный) сертификат.
17. Банковский вексель.
18. Техника оформления
    вкладных операций.
19. Стандартное содержание
    договора банковского вклада (депозитного договора), основные условия,
    права и ответственность сторон.
20. Порядок распоряжения
    вкладами.
21.   Виды и режимы
    депозитных счетов, открываемых в банке клиентам в зависимости от категории
    владельцев средств, сроков привлечения, видов валют.
22. Порядок обслуживания
    счетов по вкладам и оказания дополнительных услуг.
23. Сберегательный
    (депозитный) сертификат.
24. Виды, условия и порядок
    проведения операций по вкладам (депозитных операций).
25. Виды вкладов,
    принимаемых банками от населения.
26. Вклад «До востребования
    Сбербанка России».
27.  Вклад Универсальный.
    Вклад «Подари жизнь».
28. Вклад Пенсионный-плюс.
29. Вклад Пополняемый
    депозит.
30. Техника оформления
    вкладных операций.