Вопросы к экзамену по налоговому праву сгюа

Сайт ФГБОУ ВО «Саратовская государственная юридическая академия» www.сгюа.рф зарегистрирован Роскомнадзором РФ как официальное СМИ: сетевое издание «Юридическая академия». Свидетельство о регистрации Эл № ФС77-63131, выдано 18.09.2015 г.

Учредитель сетевого издания «Юридическая академия»: ФГБОУ ВО «Саратовская государственная юридическая академия»

Главный редактор: Аничкин С.А.

Адрес редакции: 410056, Россия, г. Саратов, ул. Чернышевского Н.Г., 104, кабинет № 219

Контактный телефон редакции: 8(8452) 299-080, infocentr@ssla.ru (для СМИ). По общим вопросам: 8(8452) 299-071, post@ssla.ru

Copyright © 1997-2023. Все права защищены. Полное или частичное копирование материалов разрешается только при согласовании.
При использовании материалов портала необходима ссылка на ресурс.

Понятие отрасли налогового права, ее предмет и метод. Особенности метода налогового права и способов налогово-правового регулирования.

Определение принципа налогового права. Роль принципов налогового права и проблема обоснования их приоритета. Классификация и характеристика видов принципов налогового права.

Система налогового права. Нормы налогового права, виды норм. Источники налогового права.

Налоговое законодательство, иерархия актов. Краткая характеристика НК РФ. Проблема налоговой «декодификации».

Распределение полномочий по регулированию налоговых правоотношений между уровнями и органами власти.

Принятие и официальное опубликование актов законодательства о налогах, источник официального опубликования.

Действие актов законодательства о налогах во времени (в пространстве, по кругу лиц).

Определение субъектов налогового права, их классификация.

Налоговая правоспособность и дееспособность физических и юридических лиц как частных субъектов налогового права.

Налоговые правоотношения, их виды, особенности. Возникновение, изменение и прекращение налоговых правоотношений.

Нормативные, научные, судебные определения налога. Признаки налога. Функции налога и налогообложения.

Понятие и правовое значение юридического состава налога. Варианты юридического состава налога.

Предмет и объект налога.

Налоговый и отчетный периоды. Сроки и порядок уплаты налога. Изменение срока уплаты налога.

Момент исполнения обязанности по уплате налога

Факультативные элементы юридического состава налога.

Виды налогов и основания для их классификации.

Нормативные, научные, судебные определения сбора (пошлины). Признаки сбора.

Общая характеристика принудительного взыскания налога с организации, с индивидуального предпринимателя и с физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем.

Налоговое уведомление. Требование об уплате налога.

Внесудебный порядок взыскания налога, пеней и штрафов

Взыскание налога в судебном порядке

Определение налогового контроля и его основная цель. Формы налогового контроля.

Оформление результатов налоговых проверок. Решение по результатам

Налоговая, административная, уголовная ответственность за нарушения налогового законодательства.

Состав налогового правонарушения. Вина физических лиц и организаций по НК РФ и по КоАП РФ.

Вина физических лиц и организаций по НК РФ и по КоАП РФ.

Обстоятельства, исключающие вину в совершении налогового правонарушения, смягчающие и отягчающие налоговую ответственность.

Налоговые санкции за неуплату налога. Соотношение пени и штрафа за неуплату налога.

Налоговые санкции за непредставление налоговой декларации.

Налоговые санкции за неперечисление (неудержание) налога налоговым агентом.

Налоговые санкции за непредставление налоговому органу сведений, необходимых для осуществления налогового контроля.

Распределение бремени доказывания и стандарт доказывания в налоговых спорах.

Споры по вопросам права, споры по вопросам факта, процедурные споры

Обжалование ненормативных правовых актов, действий (бездействия) должностных лиц налоговых органов.

Предъявление требований о возврате (зачете) излишне уплаченного (взысканного) налога.

Возражения частного субъекта на акт проверки и в процедуре рассмотрения материалов проверки.

Возражения частного субъекта при судебном взыскании с него обязательных платежей.

Безусловные основания для признания незаконными отдельных ненормативных правовых актов налоговых органов.

Налог на добавленную стоимость.

Акцизы.

Налог на доходы физических лиц.

Налог на прибыль организаций.

Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.

Водный налог.

Государственная пошлина.

Налог на добычу полезных ископаемых.

Налог на имущество организаций.

Налог на игорный бизнес.

Транспортный налог.

Земельный налог.

Налог на имущество физических лиц.

Торговый сбор.

Онлайн-тестыТестыЮриспруденция, государство и право

«Налоговое право»

Последнее обновление 31 октября 2022 года
Для тестирования доступен 121 вопрос
Тест был пройден 19358 раз

Метки:
для студентов, мэси, сга

Описание:

Тест по предмету «Налоговое право».

Дополнительные настройки:

Количество вариантов: 

Показывать правильный ответ в случае ошибки 

По окончании тестирования будут показаны правильные ответы на вопросы, в которых вы ошиблись.

Просмотреть все вопросы с ответами
Скачать все вопросы с ответами (обновлено: 14.07.2018 12:56, размер: 123.2 КБ)

---

Ещё несколько интересных тестов:
• Налоговое планирование
• Налоговое администрирование
• Налоговое законодательство зарубежных стран
• Уголовное право
• Конституционное право России

Вопросы к экзамену «Налоговое право (особенная часть)» 2022-2023

1.                  Акцизы: основные элементы налога.

2.                  Государственная пошлина: основные элементы.

3.                  Единый сельскохозяйственный налог: основные элементы.

4.                  Земельный налог: основные и факультативные элементы налога.

5.                  Классификация федеральных налогов и сборов: понятие и виды.

6.                  Налог на добавленную стоимость: основные и факультативные элементы налога.

7.                  Налог на доходы физических лиц: основные и факультативные элементы налога.

8.                  Налог на игорный бизнес: основные элементы налогообложения.

9.                  Налог на имущество организаций: основные и факультативные элементы налога.

10.              Налог на имущество физических лиц: основные и факультативные элементы налога.

11.              Налог на прибыль организаций: основные элементы налога.

12.              Налоговые вычеты: понятие, правовая природа и виды.

13.              Общая характеристика местных налогов и сборов: понятие, виды.

14.              Общая характеристика региональных налогов: понятие, виды.

15.              Общая характеристика специальных налоговых режимов.

16.              Общая характеристика федеральных налогов и сборов: понятие, виды.

17.              Основные элементы налогообложения водного налога.

18.              Особенности введения, изменения и отмены местных налогов.

19.              Особенности введения, изменения и отмены региональных налогов.

20.              Особенности введения, изменения и отмены федеральных налогов и сборов.

21.              Патентная система налогообложения: понятие и особенности использования.

22.              Понятие «игорная зона», особенности функционирования в Российской Федерации с точки зрения налогового права.

23.              Понятие и виды налоговых льгот, установленных российским законодательством.

24.              Объекты обложения косвенными налогами по российскому законодательству.

25.              Понятие и содержание подакцизного товара и марки акцизного сбора для целей налогообложения.

26.              Понятие, значение и виды специальных налоговых режимов. Особенности их правового регулирования.

27.              Порядок исчисления налога на доходы физических лиц.

28.              Правовая характеристика системы налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.

29.              Правовое регулирование и особенности реализации права на применение нулевой ставки в налоге на добавленную стоимость.

30.              Правовое регулирование уплаты страховых взносов в государственные внебюджетные фонды.

31.              Прямые и косвенные налоги: критерии разграничения. Понятие «носитель налога».

32.              Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов: характеристика основных элементов.

33.              Налог на профессиональный доход: общая характеристика.

34.              Торговый сбор: особенности правового регулирования.

35.              Транспортный налог: основные и факультативные элементы налога.

36.              Упрощенная система налогообложения.

37.              Понятие автоматизированной упрощенной системы налогообложения, отличие от других специальных налоговых режимов.

Образовательных программ удовлетворяющих условиям поиска в данном вузе не найдено